La sentencia condena a la mercantil acusada como persona jurídica penalmente responsable del delito continuado de estafa al cumplirse las previsiones legales de la conducta típica contemplada en el art. 31 bis del CP.
Fecha: 25/4/2019
Resolución: AP Granada de 25 abril de 2019
Órgano: Audiencia Provincial
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito de estafa
Fallo: Condena
La sentencia condena a la sociedad acusada como persona jurídica penalmente responsable del delito continuado de estafa cometido por su administrador con la colaboración de su hermano al quedar acreditado que ambos actuaron por cuenta de ella y en su beneficio directo, cumpliéndose así las previsiones legales de la conducta típica en el art. 31 bis CP y además, no consta iniciativa alguna en esta sociedad para la adopción de modelos o sistemas de control y supervisión dirigidos a prevenir o minimizar el riesgo de la comisión de delitos patrimoniales en el seno de su actividad empresarial por los encargados de su gestión.
La sentencia condena a la sociedad acusada quien responde por la actuación de su administrador.
Fecha: 20/11/2018
Resolución: AN Madrid de 20 de noviembre de 2018
Órgano: Audiencia Nacional
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito de blanqueo de capitales
Fallo: Condena
La sentencia condena a las personas jurídicas imputadas, respondiendo por la actuación de su administrador de derecho en el caso de la española y de hecho al tener autorizada la firma en la cuenta andorrana, asimismo, ha quedado acreditada la circulación de dinero entre compañías instrumentales y países, así como el origen no lícito del capital.
La sentencia confirma la resolución de condena a la persona jurídica porque la conducta era punible en la fecha de los hechos.
Fecha: 23/4/2018
Resolución: AP Donostia-San Sebastián de 23 de abril de 2018
Órgano: Audiencia Provincial
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito contra el medio ambiente
Fallo: Condena
La sentencia desestima el recurso interpuesto contra la sentencia que condenaba a la sociedad acusada como autora penalmente responsable de un delito contra el medio ambiente, al considerar que la conducta era punible en la fecha de los hechos, y por lo tanto no se ha producido vulneración alguna de los artículos 24 y 25 de la Constitución, ni en consecuencia de los principios de legalidad y tipicidad penal.
La sentencia condena a la mercantil acusada por ser la obligada tributaria,
Fecha: 2/3/2018
Resolución: AP Pontevedra de 2 de marzo de 2018
Órgano: Audiencia Provincial
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito contra la Hacienda Pública
Fallo: Condena
La sentencia condena a la mercantil acusada al ser la obligada tributaria, pues no cabe duda que reúne la condición de beneficiaria de la actuación fraudulenta, y, además, hubo ausencia de los debidos controles por parte de la persona jurídica respecto del cumplimiento, en legal forma, de las correspondientes obligaciones tributarias ordinarias.
La sentencia condena a la persona jurídica acusada por no haber adoptado ningún modelo de organización y gestión.
Fecha: 28/2/2018
Resolución: AP Lleida de 28 de febrero de 2018
Órgano: Audiencia Provincial
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito contra la Hacienda Pública
Fallo: Condena
La sentencia condena a la persona jurídica acusada como autora de seis delitos de Defraudación tributaria conforme los artículos 27, 28 y 31 bis del Código Penal, con la concurrencia de la circunstancia atenuante de reparación del daño, pues no adoptó ningún modelo de organización y gestión que incluyera las medidas de vigilancia y control idóneas para prevenir la comisión de delitos contra la Hacienda Pública.
