La sentencia condena a la mercantil acusada conforme a los artículos 31 bis y 310 bis del CP.
Fecha: 8/1/2018
Resolución: Jdo. de lo Penal de Málaga de 8 enero de 2018
Órgano: Juzgado de lo Penal
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito contra la Hacienda Pública
Fallo: Condena
La sentencia condena a la mercantil acusada conforme a los artículos 31 bis y 310 bis CP ya que valorando la actividad probatoria conforme al art 741 Lecrim, la misma es suficiente para alcanzar la convicción de los hechos declarados probados, no ofreciendo duda la realidad de los mismos.
La sentencia mantiene la condena la mercantil como autora de un delito contra la Hacienda Pública previsto y penado en el artículo 305 del Código, en relación con el artículo 31 bis y 310 bis
Fecha: 29/1/2018
Resolución: AP Vigo 29 de enero de 2018
Órgano: Audiencia Provincial
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito contra la Hacienda Pública
Fallo: Condena
La sentencia estima parcialmente el recurso de apelación reduciendo la pena impuesta a los acusados (personas físicas) manteniendo el resto de pronunciamientos que condenaban a la persona jurídica como autora de un delito contra la Hacienda Pública previsto y penado en el artículo 305 del Código, en relación con el artículo 31 bis y 310 bis, por no haber ingresado una cuota tributaria de 193.594,72€ correspondiente al ejercicio de 2012, derivado de la venta de un edificio.
La sentencia condena a la persona jurídica en calidad de autora responsable de dos delitos contra la Hacienda Pública al reunir su conducta los requisitos de la tipicidad subjetiva.
Fecha: 11/2/2018
Resolución: AP Barcelona de 11 de febrero de 2018
Órgano: Audiencia Provincial
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito de contra la Hacienda Pública
Fallo: Condena
La sentencia condena a la mercantil acusada conforme al 31 bis.1.a), en relación con el art. 310 bis y 251 bis del Código Penal, ya que en el relato fáctico se refiere al conocimiento de la situación antijurídica que obligaba a una actuación en defensa del bien jurídico que no se actuó, por lo que su conducta reúne los requisitos de la tipicidad subjetiva.
La sentencia condena a las mercantiles acusadas en concepto de autoras de un delito continuado de estafa.
Fecha: 30/6/2017
Resolución: AP Valencia de 30 de junio de 2017
Órgano: Audiencia Provincial
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito de estafa
Fallo: Condena
La sentencia condena a la mercantil acusada de conformidad con lo establecido en el artículo 31 bis del C. Penal por ser los hechos objeto del proceso como constitutivos de un delito continuado de estafa.
La sentencia rectifica las penas pecuniarias impuestas a las personas jurídicas en la sentencia de instancia ya que no se razonaba de forma cumplida porqué se acudía a cuantías superiores al mínimo.
Fecha: 19/7/2017
Resolución: TS Sala 2ª de 19 julio de 2017
Órgano: Tribunal Supremo
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito de blanqueo de capitales
Fallo: Condena
La sentencia mantiene la condena de las personas jurídicas, al haber quedado acreditado todos los elementos necesarios para que surja la responsabilidad penal de una persona jurídica, pero rectifica las penas pecuniarias ajustando la penalidad a los criterios del art. 66 bis CP.
