La sentencia absuelve a la mercantil acusada por falta de acreditación de un defecto estructural de los mecanismos de prevención.
Fecha: 30/6/2017
Resolución: AP Donostia-San Sebastián de junio de 2017
Órgano: Audiencia Provincial
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito de estafa
Fallo: Absuelve
La sentencia absuelve a la mercantil acusada, puesto que no ha quedado acreditado por la acusación que el delito cometido por la persona física haya sido realizado o facilitado por la concurrencia de un defecto estructural de los mecanismos de prevención exigibles a toda persona jurídica, para que los riesgos que se derivan de su actuar profesional se desenvuelvan dentro del denominado riesgo permitido.
La sentencia condena a la persona jurídica en calidad de autora responsable de dos delitos contra la Hacienda Pública al reunir su conducta los requisitos de la tipicidad subjetiva.
Fecha: 11/2/2018
Resolución: AP Barcelona de 11 de febrero de 2018
Órgano: Audiencia Provincial
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito de contra la Hacienda Pública
Fallo: Condena
La sentencia condena a la mercantil acusada conforme al 31 bis.1.a), en relación con el art. 310 bis y 251 bis del Código Penal, ya que en el relato fáctico se refiere al conocimiento de la situación antijurídica que obligaba a una actuación en defensa del bien jurídico que no se actuó, por lo que su conducta reúne los requisitos de la tipicidad subjetiva.
La sentencia desestima el recurso de apelación interpuesto por la mercantil recurrente contra la resolución que condenaba a la persona jurídica al asumir y hacer propias las manifestaciones vertidas por la Ilma. Magistrada de primer grado.
Fecha: 22/9/2017
Resolución: AP Zaragoza de 22 de septiembre de 2017
Órgano: Audiencia Provincial
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito contra la Hacienda Pública
Fallo: Condena
La sentencia desestima el recurso de apelación interpuesto por la mercantil recurrente contra la resolución que condenaba a la persona jurídica como responsable penal de un delito fiscal al considerar que la concatenación de pruebas indirectas o indiciarias, de inequívoco y unívoco carácter incriminatorio, puede permitir deducir la existencia del delito y la responsabilidad criminal del acusado.
La sentencia desestima el recurso planteado por la mercantil recurrente contra la sentencia que la condenada como responsable penal de un delito de alzamiento de bienes al quedar acreditado los hechos constitutivos del delito.
Fecha: 10/10/2017
Resolución: AP Cuenca de 10 de octubre de 2017
Órgano: Audiencia Provincial
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito de alzamiento de bienes
Fallo: Condena
La sentencia desestima el recurso planteado por la mercantil recurrente contra la sentencia que condenaba como responsables penales de un delito de alzamiento de bienes del art. 257.1.4 en relación con el art. 261 bis del Código Penal anterior a la LO 1/15 de 30 de marzo a las personas jurídicas acusadas, pues no existía causa de justificación que amparase la anticipación de los pagos de otros hipotéticos débitos por los cuales no se estaba constreñido jurídicamente.
La sentencia rectifica las penas pecuniarias impuestas a las personas jurídicas en la sentencia de instancia ya que no se razonaba de forma cumplida porqué se acudía a cuantías superiores al mínimo.
Fecha: 19/7/2017
Resolución: TS Sala 2ª de 19 julio de 2017
Órgano: Tribunal Supremo
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito de blanqueo de capitales
Fallo: Condena
La sentencia mantiene la condena de las personas jurídicas, al haber quedado acreditado todos los elementos necesarios para que surja la responsabilidad penal de una persona jurídica, pero rectifica las penas pecuniarias ajustando la penalidad a los criterios del art. 66 bis CP.
