La sentencia desestima el recurso de apelación interpuesto por la mercantil recurrente contra la resolución que condenaba a la persona jurídica al asumir y hacer propias las manifestaciones vertidas por la Ilma. Magistrada de primer grado.
Fecha: 22/9/2017
Resolución: AP Zaragoza de 22 de septiembre de 2017
Órgano: Audiencia Provincial
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito contra la Hacienda Pública
Fallo: Condena
La sentencia desestima el recurso de apelación interpuesto por la mercantil recurrente contra la resolución que condenaba a la persona jurídica como responsable penal de un delito fiscal al considerar que la concatenación de pruebas indirectas o indiciarias, de inequívoco y unívoco carácter incriminatorio, puede permitir deducir la existencia del delito y la responsabilidad criminal del acusado.
La sentencia mantiene la condena la mercantil como autora de un delito contra la Hacienda Pública previsto y penado en el artículo 305 del Código, en relación con el artículo 31 bis y 310 bis
Fecha: 29/1/2018
Resolución: AP Vigo 29 de enero de 2018
Órgano: Audiencia Provincial
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito contra la Hacienda Pública
Fallo: Condena
La sentencia estima parcialmente el recurso de apelación reduciendo la pena impuesta a los acusados (personas físicas) manteniendo el resto de pronunciamientos que condenaban a la persona jurídica como autora de un delito contra la Hacienda Pública previsto y penado en el artículo 305 del Código, en relación con el artículo 31 bis y 310 bis, por no haber ingresado una cuota tributaria de 193.594,72€ correspondiente al ejercicio de 2012, derivado de la venta de un edificio.
El auto deja sin efecto la continuación del procedimiento respecto a la entidad financiera como investigada al no estar legalmente previsto que pueda ser sujeto activo del delito imputado
Fecha: 28/6/2017
Resolución: AP Madrid de 28 de junio de 2017
Órgano: Audiencia Provincial
Tipo de Resolución: Auto
Delito: Delito de apropiación indebida
Fallo: No condena
El auto revoca parcialmente la resolución, en el sentido de dejar sin efecto la continuación del procedimiento respecto a Bankia S.A. como investigada, pues, conforme a lo establecido en el artículo 31 bis del Código Penal y en la Sección 2 ª y 2ª bis del capítulo VI del Título XIII del libro II del citado Código , tanto el delito de administración desleal como el delito de apropiación indebida no pueden cometerse por personas jurídicas.
La sentencia, conforme lo dispuesto en el art. 318 del CP que se remite a al art. 129 de su texto, acuerda la suspensión de las actividades y la clausura de la persona jurídica durante el plazo de 2 años.
Fecha: 29/9/2017
Resolución: AP Oviedo, sec. 3ª, S 29 de septiembre de 2017
Órgano: Audiencia Provincial
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito contra el derecho de los trabajadores
Fallo: Condena
La sentencia acuerda la suspensión de actividades y clausura del club por tiempo de dos años debido a la gravedad de los hechos representados por el número de trabajadoras no afiliadas que supera sensiblemente el 50% y la afectación de los bienes jurídicos protegidos demostrativos de la peligrosidad de los acusados.
La sentencia condena a la mercantil acusada al estar el artículo 31 bis del CP vigente en el momento de los hechos.
Fecha: 14/3/2017
Resolución: AP Audiencia Provincial de 14 de marzo de 2017
Órgano: Audiencia Provincial
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito de estafa
Fallo: Condena
La sentencia condena a la mercantil acusada, al quedar los hechos declarados probados, y por estar el artículo 31 bis del CP vigente en el momento de los hechos.
