La sentencia absuelve a las personas jurídicas acusadas porque en el momento comisivo no era exigible responsabilidad criminal a las personas jurídicas.
Fecha: 15/1/2019
Resolución: TS Sala 2ª de 15 enero de 2019
Órgano: Tribunal Supremo
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito de estafa
Fallo: Absuelve
La sentencia absuelve a las personas jurídicas acusadas puesto que en el momento comisivo no era exigible responsabilidad criminal a las personas jurídicas. Dicha reforma, entró en vigor el 1 de octubre de octubre de 2004, después de que acontecieran los hechos enjuiciados que afectan a estas dos sociedades.
No se desprende responsabilidad penal de las personas jurídicas porque los hechos fueron cometidos con anterioridad al año 2010.
Fecha: 25/1/2019
Resolución: AP Madrid de 25 enero de 2019
Órgano: Audiencia Provincial
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito contra la Hacienda Pública
Fallo: No condena
La sentencia no condena a las personas jurídicas dado que los supuestos delitos contra la Hacienda Pública fueron cometidos en los años 2006 al 2010, por lo que no se puede atribuir, en perjuicio de las sociedades investigadas, efecto retroactivo del artículo 31 bis del CP.
El auto señala que los hechos son anteriores a la entrada en vigor de tal responsabilidad penal de las personas jurídicas.
Fecha: 28/1/2019
Resolución: TS Sala 2ª de 28 enero de 2019
Órgano: Tribunal Supremo
Tipo de Resolución: Auto
Delito: Delito de estafa
Fallo: No condena
El auto desestima el incidente de nulidad de actuaciones y señala que, si bien la persona jurídica fue acusada por el mecanismo del art. 31 bis del Código Penal, los hechos son anteriores a la entrada en vigor de tal responsabilidad penal de las personas jurídicas.
La sentencia advierte que los Corporate Compliance pueden operar como causas exoneradoras de la responsabilidad penal de la persona jurídica, pero no pueden afectar a las responsabilidades civiles.
Fecha: 5/2/2019
Resolución: TS de 5 de febrero de 2019
Órgano: Tribunal Supremo
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito de apropiación indebida
Fallo: No condena
La sentencia desestima el recurso interpuesto por la persona jurídica que interesaba que no se le considerase responsable civil subsidiario de la entidad recurrente. La sentencia señala que los Programas de Compliance pueden operar como causas exoneradoras de la responsabilidad penal de la persona jurídica, pero no pueden afectar en principio ni a las responsabilidades civiles, ni a la responsabilidad penal de las personas físicas responsables de delitos dolosos cometidos en el seno de una empresa.
La sentencia condena a la mercantil acusada por ser la obligada tributaria,
Fecha: 2/3/2018
Resolución: AP Pontevedra de 2 de marzo de 2018
Órgano: Audiencia Provincial
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito contra la Hacienda Pública
Fallo: Condena
La sentencia condena a la mercantil acusada al ser la obligada tributaria, pues no cabe duda que reúne la condición de beneficiaria de la actuación fraudulenta, y, además, hubo ausencia de los debidos controles por parte de la persona jurídica respecto del cumplimiento, en legal forma, de las correspondientes obligaciones tributarias ordinarias.
