La sentencia absuelve a la mercantil acusada de uno de los dos delitos de alzamiento de bienes a que fue condenado por haber prescrito.
Fecha: 7/11/2018
Resolución: AP Vizcaya, sec. 2ª de 7 noviembre de 2018
Órgano: Audiencia Provincial
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito de alzamiento de bienes
Fallo: Condena
La sentencia estima parcialmente el recurso formulado por la persona jurídica, y le absuelve de uno de los dos delitos de alzamiento de bienes al que fue condenada por haber prescrito; considera que la actividad subordinada de la entidad y la confusión real de patrimonios hacían posible la realización de las maniobras fraudulentas del administrador de hecho de la sociedad.
La sentencia condena a las mercantiles acusadas en concepto de autoras de un delito continuado de estafa.
Fecha: 30/6/2017
Resolución: AP Valencia de 30 de junio de 2017
Órgano: Audiencia Provincial
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito de estafa
Fallo: Condena
La sentencia condena a la mercantil acusada de conformidad con lo establecido en el artículo 31 bis del C. Penal por ser los hechos objeto del proceso como constitutivos de un delito continuado de estafa.
La sentencia desestima el recurso de apelación interpuesto por la mercantil recurrente contra la resolución que condenaba a la persona jurídica al asumir y hacer propias las manifestaciones vertidas por la Ilma. Magistrada de primer grado.
Fecha: 22/9/2017
Resolución: AP Zaragoza de 22 de septiembre de 2017
Órgano: Audiencia Provincial
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito contra la Hacienda Pública
Fallo: Condena
La sentencia desestima el recurso de apelación interpuesto por la mercantil recurrente contra la resolución que condenaba a la persona jurídica como responsable penal de un delito fiscal al considerar que la concatenación de pruebas indirectas o indiciarias, de inequívoco y unívoco carácter incriminatorio, puede permitir deducir la existencia del delito y la responsabilidad criminal del acusado.
La sentencia desestima el recurso planteado por la mercantil recurrente contra la sentencia que la condenada como responsable penal de un delito de alzamiento de bienes al quedar acreditado los hechos constitutivos del delito.
Fecha: 10/10/2017
Resolución: AP Cuenca de 10 de octubre de 2017
Órgano: Audiencia Provincial
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito de alzamiento de bienes
Fallo: Condena
La sentencia desestima el recurso planteado por la mercantil recurrente contra la sentencia que condenaba como responsables penales de un delito de alzamiento de bienes del art. 257.1.4 en relación con el art. 261 bis del Código Penal anterior a la LO 1/15 de 30 de marzo a las personas jurídicas acusadas, pues no existía causa de justificación que amparase la anticipación de los pagos de otros hipotéticos débitos por los cuales no se estaba constreñido jurídicamente.
La sentencia rectifica las penas pecuniarias impuestas a las personas jurídicas en la sentencia de instancia ya que no se razonaba de forma cumplida porqué se acudía a cuantías superiores al mínimo.
Fecha: 19/7/2017
Resolución: TS Sala 2ª de 19 julio de 2017
Órgano: Tribunal Supremo
Tipo de Resolución: Sentencia
Delito: Delito de blanqueo de capitales
Fallo: Condena
La sentencia mantiene la condena de las personas jurídicas, al haber quedado acreditado todos los elementos necesarios para que surja la responsabilidad penal de una persona jurídica, pero rectifica las penas pecuniarias ajustando la penalidad a los criterios del art. 66 bis CP.
